Información adicional: Corporate & Investment Banking
Claves
- Ligero crecimiento de la actividad crediticia
- Excelente desempeño del ROF y favorable evolución de los ingresos recurrentes
- Mejora de la eficiencia
- Crecimiento interanual del resultado atribuido
Actividad (1)
(Variación a tipos de cambio constantes respecto al
31-12-22)
(1) No incluye ni las adquisiciones ni las cesiones temporales de activos.
Margen bruto sobre activos totales medios
(Porcentaje a tipos de cambio constantes)
Margen neto
(Millones de euros a tipos de cambio constantes)
(1) A tipos de cambio corrientes: +28,3%.
Resultado atribuido
(Millones de euros a tipos de cambio constantes)
(1) A tipos de cambio corrientes: +32,8%.
Estados financieros e indicadores relevantes de gestión (Millones de euros y porcentaje)
| Cuentas de resultados | Ene.-Sep. 23 (1) | ∆% | ∆% (2) | Ene.-Sep. 22 |
|---|---|---|---|---|
| Margen de intereses | 1.568 | 6,6 | 17,1 | 1.471 |
| Comisiones netas | 795 | 17,5 | 23,7 | 677 |
| Resultados de operaciones financieras | 1.438 | 59,5 | 81,7 | 902 |
| Otros ingresos y cargas de explotación | (58) | 95,1 | 104,5 | (30) |
| Margen bruto | 3.743 | 24,0 | 36,4 | 3.019 |
| Gastos de explotación | (926) | 12,5 | 17,3 | (823) |
| Gastos de personal | (438) | 15,6 | 18,9 | (379) |
| Otros gastos de administración | (408) | 12,0 | 20,0 | (364) |
| Amortización | (79) | (0,2) | (1,2) | (80) |
| Margen neto | 2.818 | 28,3 | 44,1 | 2.197 |
| Deterioro de activos financieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados | (39) | (40,1) | 1,9 | (65) |
| Provisiones o reversión de provisiones y otros resultados | 14 | 49,5 | 86,3 | 9 |
| Resultado antes de impuestos | 2.792 | 30,5 | 45,1 | 2.140 |
| Impuesto sobre beneficios | (805) | 32,1 | 46,6 | (609) |
| Resultado del ejercicio | 1.988 | 29,8 | 44,5 | 1.531 |
| Minoritarios | (224) | 10,3 | 50,1 | (203) |
| Resultado atribuido | 1.763 | 32,8 | 43,8 | 1.328 |
| Balances | 30-09-23 | ∆% | ∆% (2) | 31-12-22 |
|---|---|---|---|---|
| Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista | 5.315 | (3,8) | (7,3) | 5.524 |
| Activos financieros a valor razonable | 146.069 | 23,8 | 21,9 | 117.958 |
| De los que: Préstamos y anticipos | 66.648 | 46,9 | 46,7 | 45.360 |
| Activos financieros a coste amortizado | 96.132 | 7,5 | 7,7 | 89.440 |
| De los que: Préstamos y anticipos a la clientela | 78.283 | 1,4 | 1,8 | 77.208 |
| Posiciones inter-áreas activo | - | - | - | - |
| Activos tangibles | 137 | 163,8 | 159,8 | 52 |
| Otros activos | 9.754 | n.s. | n.s. | 862 |
| Total activo/pasivo | 257.406 | 20,4 | 19,4 | 213.836 |
| Pasivos financieros mantenidos para negociar y designados a valor razonable con cambios en resultados | 117.905 | 19,3 | 17,9 | 98.790 |
| Depósitos de bancos centrales y entidades de crédito | 29.867 | 42,3 | 41,4 | 20.987 |
| Depósitos de la clientela | 55.267 | 14,7 | 14,9 | 48.180 |
| Valores representativos de deuda emitidos | 6.573 | 24,2 | 22,5 | 5.292 |
| Posiciones inter-áreas pasivo | 29.300 | 14,4 | 13,8 | 25.609 |
| Otros pasivos | 7.458 | 80,8 | 63,3 | 4.124 |
| Dotación de capital regulatorio | 11.036 | 1,7 | 4,0 | 10.855 |
| Indicadores relevantes y de gestión | 30-09-23 | ∆% | ∆% (2) | 31-12-22 |
|---|---|---|---|---|
| Préstamos y anticipos a la clientela no dudosos en gestión (3) | 78.194 | 1,2 | 1,6 | 77.291 |
| Riesgos dudosos | 859 | 14,0 | 49,0 | 753 |
| Depósitos de clientes en gestión (4) | 50.289 | 6,4 | 6,6 | 47.270 |
| Recursos fuera de balance (5) | 4.306 | 146,0 | 203,1 | 1.750 |
| Ratio de eficiencia (%) | 24,7 | 28,5 |
(1) Para la conversión de la cuenta de resultados en aquellos países en los que se aplica contabilidad por hiperinflación, se emplea el tipo de cambio puntual a 30 de septiembre de 2023.
(2) A tipos de cambio constantes.
(3) No incluye las adquisiciones temporales de activos.
(4) No incluye las cesiones temporales de activos.
(5) Incluye fondos de inversión, carteras gestionadas y otros recursos fuera de balance.
Salvo que expresamente se comunique lo contrario, las tasas de variación que se comentan a continuación, tanto en actividad como en resultados, se hacen a tipos de cambio constantes. Para la conversión de estas cifras en aquellos países en los que se aplica contabilidad por hiperinflación, se emplea el tipo de cambio puntual a 30 de septiembre de 2023. Estas tasas, junto con las de variación a tipos de cambio corrientes, se pueden observar en las tablas adjuntas de estados financieros e indicadores relevantes y de gestión.
Actividad
Lo más relevante de la evolución de la actividad del área en los primeros nueve meses de 2023 ha sido:
- La inversión crediticia (crédito a la clientela no dudoso en gestión) se situó ligeramente por encima del cierre de diciembre de 2022 (+1,6%). Por productos destaca la evolución de Investment Banking & Finance y por áreas geográficas, Estados Unidos mientras que la evolución en el resto de áreas continúa siendo más lenta de lo esperado.
- Los recursos de clientes continuaron su senda ascendente y crecieron un 12,3% entre enero y septiembre de 2023, manteniendo la tendencia positiva en la gestión de precios.
Lo más relevante de la evolución de la actividad del área en el tercer trimestre de 2023 ha sido:
- Los saldos de inversión crediticia se situaron por encima del cierre de junio (+3,0%).
- Los recursos de clientes se incrementaron un 4,7%, con salidas de saldos de algunos clientes en Europa y Estados Unidos compensadas por el resto de áreas geográficas.
Resultados
CIB generó un resultado atribuido de 1.763 millones de euros entre enero y septiembre de 2023. Estos resultados, que no recogen la aplicación de contabilidad por hiperinflación, suponen un 43,8% más en la comparativa interanual y reflejan la aportación de la diversificación de productos y áreas geográficas, así como el avance de los negocios mayoristas del Grupo en su estrategia, apalancada en la globalidad y sostenibilidad, con el propósito de ser relevantes para sus clientes.
La aportación por áreas de negocio, excluyendo el Centro Corporativo, sobre el resultado atribuido acumulado de CIB a cierre de septiembre de 2023 fue la siguiente: 16% España, 26% México, 29% Turquía, 13% América del Sur y 16% Resto de Negocios.
Todas las divisiones han conseguido buenos resultados destacando especialmente el desempeño de Global Markets, principalmente en Estados Unidos y en mercados emergentes, la aportación de Global Transaction Banking (GTB) en todas las áreas geográficas y Project Finance en Investment Banking & Finance (IB&F).
Lo más relevante de la evolución interanual de la cuenta de resultados de este agregado se resume a continuación:
- El margen de intereses se situó un 17,1% por encima del mismo periodo del año anterior. Destaca GTB, que evolucionó favorablemente, especialmente en España y la región de América.
- Las comisiones netas registraron un crecimiento del 23,7%, con una evolución positiva en todos los negocios.
- Excelente desempeño del ROF (+81,7%), principalmente gracias a la unidad de Global Markets, por los ingresos generados por la operativa en divisa en mercados emergentes. En cuanto a las áreas geográficas, todas salvo España presentaron crecimiento.
- Los gastos de explotación se incrementaron un 17,3%, con mayores gastos de personal, en parte por las medidas llevadas a cabo por el Grupo para compensar la pérdida de poder adquisitivo de la plantilla y los procesos de revisión salarial, así como por el incremento del número de empleados del área. Por su parte, los gastos generales continúan afectados por la inflación y mayores gastos tecnológicos. A pesar de lo anterior, el ratio de eficiencia se situó en 24,7%, lo que supone una mejora con respecto al mismo periodo del año anterior.
- Las dotaciones por deterioro de activos financieros se situaron ligeramente por debajo del año anterior, principalmente por liberaciones en España y México.
En el tercer trimestre de 2023 y excluyendo el efecto de la variación de los tipos de cambio, el conjunto de los negocios mayoristas del Grupo generó un resultado atribuido de 542 millones de euros o lo que es lo mismo, un -24,0% con respecto al trimestre precedente, lo cual se explica principalmente por los resultados más discretos alcanzados por ROF en el tercer trimestre, en comparación con el segundo. Cabe resaltar el excelente resultado en ingresos en todos los negocios, destacando en GM Estados Unidos, en IB&F Resto de Europa y en GTB España, México y América del Sur.