Correspondencia

Cumplimiento normativo

La siguiente tabla recoge la correspondencia de los artículos de la Parte Octava de la CRR sobre divulgación de información con los distintos epígrafes del documento (u otros documentos públicos) donde se encuentra la información requerida:

Artículo de la CRR	Breve descripción	Apartado Pilar III
Principios generales de divulgación
Art.431 - Ámbito de aplicación de los requisitos de divulgación	Ámbito de aplicación de los requisitos de divulgación y publicación de datos que transmitan una imagen completa del perfil de riesgo de la entidad.	Informe con Relevancia Prudencial 2017 - Pilar III de Basilea.
Art.432 - Información no significativa, reservada o confidencial	Omisión de desgloses considerados no significativos o confidenciales y las razones, si aplica, para su catalogación como tales.	El Grupo BBVA no ha hecho uso de la exención de divulgación considerada como reservada o confidencial.
Art.433 - Periodicidad de la divulgación	Publicación de la información con frecuencia al menos anual y coincidiendo con la publicación de los Estados Financieros	El Grupo BBVA publica la información con una frecuencia superior a la anual, tal y como se define en el Título V de las Directrices sobre los requisitos de divulgación con arreglo a la Parte Octava de la CRR en el apartado de Accionistas e Inversores/Información Financiera en la web del Grupo BBVA.
Art.434 - Medio de divulgación	Requerimiento de divulgar la información en un único medio, o, en caso de publicarla en dos o más, hacer referencia en cada uno, a los restantes. Cumplimiento mediante la publicación de datos equivalentes con arreglo a otros requisitos (contables, cotización pública, etc.).	El Grupo BBVA publica el Informe con Relevancia Prudencial 2017 - Pilar III de Basilea en un único informe, complementado con los Anexos en el mismo apartado de la web del Grupo. Adicionalmente, el Informe puede ser complementado con información financiera contenida en las Cuentas Anuales Consolidadas del Grupo (véase "Correspondecia apartados Pilar III con Cuentas Consolidadas Anuales del Grupo")
Criterios técnicos sobre transparencia y divulgación de información.
Art.435.1 - Objetivos y políticas de gestión de riesgos para cada categoría de riesgo	a) Estrategias y Procesos de Gestión de Riesgos.	Apartado 3.1
	b) Estructura y organización de la función de Gestión de Riesgos.	Apartado 3.1.1
	c) Alcance y naturaleza de los sistemas de transmisión de información y de medición del riesgo.	Apartado 3.2.1
	d) Políticas, estrategias y procesos de cobertura y reducción del riesgo.	Apartado 3.2.10
	e) Declaración aprobada por el órgano de dirección sobre la adecuación de los mecanismos de Gestión de Riesgos	Apartado 3.1.2
	f) Declaración aprobada por el Órgano de Dirección con la descripción del perfil de riesgo general de la entidad.	Apartado 3.1.2
Art.435.2 - Publicación, con actualizaciones periódicas, como mínimo anuales, sobre el sistema de gobierno corporativo:	a) Miembros del Órgano de Dirección.	Apartado 6
	b) Política de selección del Órgano de Dirección, así como sus conocimientos, competencias y experiencia.	Apartado 6
	c) Política en materia de diversidad en la selección del Órgano de Dirección.	Apartado 6
	d) Creación de un Cómite de Riesgos.	Apartado 3.2.10
	e) Descripción de los flujos de información.	Apartado 3.1.1.2
Art.436 - Ámbito de aplicación	a) Nombre de la entidad.	Apartado 1.1.1
	b) Diferencias en la base de consolidación a efectos contables y prudenciales: i) consolidadas íntegramente. ii) consolidadas proporcionalmente. iii) deducidas de los fondos propios. iv) ni consolidadas ni deducidas.	Apartado 1.1.2
	c) Cualquier impedimento para la transferencia rápida de fondos propios o el reembolso de pasivo entre matriz y filiales.	Apartado 1.2
	d) Importe total por el que los fondos propios reales son inferiores a los exigidos en todas las filiales no incluidas en la consolidación, y el nombre de estas filiales.	Apartado 1.2
	e) Si procede, el uso de provisiones en requisitos prudenciales o de liquidez individual.	Apartado 1.3
Art.437 - Fondos propios	a) Conciliación completa de los elementos del capital de nivel 1 ordinario, los elementos del capital de nivel 1 adicional, los elementos del capital de nivel 2 y los filtros y deducciones aplicados de conformidad con los artículos 32 a 35, 36, 56, 66 y 79 con los fondos propios de la entidad y el balance en los estados financieros auditados.	Apartado 2.2
	b) Descripción de las principales características de los instrumentos del capital de nivel 1 ordinario y del capital de nivel 1 adicional, así como de los instrumentos del capital de nivel 2.	Apartado 2.1
	c) Términos y condiciones de la totalidad de los instrumentos del capital de nivel 1 ordinario, capital de nivel 1 adicional y capital de nivel 2.	Anexo III (véase documento "Anexos Pilar III")
	d) Indicación, por separado, de la naturaleza y la cuantía de: i) cada filtro prudencial aplicado de conformidad con los artículos 32 a 35. ii) cada deducción efectuada de conformidad con los artículos 36, 56 y 66. iii) los elementos no deducidos de conformidad con los artículos 47, 51, 56, 66 y 79.	Apartado 2.2
	e) Descripción de todas las restricciones aplicadas al cálculo de los fondos propios, de conformidad con el presente Reglamento, y los instrumentos, filtros prudenciales y deducciones a los que dichas restricciones se aplican.	Apartado 2.2
	f) explicación exhaustiva, si aplica, de la base de cálculo de los ratios de capital calculados a partir de elementos de los fondos propios determinados sobre una base distinta de la que establece la CRR.	N/A
Art.438 - Requisitos de capital. Las entidades harán pública la siguiente información sobre el cumplimiento por la entidad de los requisitos establecidos en el artículo 92 del presente Reglamento y en el artículo 73 de la Directiva 36/2013/UE:	a) Método utilizado por la entidad para evaluar si capital interno es adecuado para la cobertura de sus actividades.	Apartado 2.5
	b) A petición de la autoridad competente pertinente, resultado del proceso de evaluación de la adecuación del capital interno (ICAAP).	Entorno regulatorio en el ejercicio 2017 Apartado 2.5
	c) Requerimientos de capital por método estándar desglosados por categorías de exposición.	Apartado 2.4
	d) Requerimientos de capital por método IRB desglosados por categorías de riesgo.	Apartado 2.4
	e) Requisitos de fondos propios calculados por riesgo de posición y de mercado.	Apartado 2.4
	f) Requisitos de fondos propios por riesgo operacional.	Apartado 2.4
	Requerimiento de divulgación de las exposiciones en Financiación Especializada y Renta Variable de la cartera de inversión según el método simple.	Apartado 2.4
Art.439 - Exposición en riesgo de crédito de contraparte	a) Método utilizado para asignar límites de crédito y capital internos a la exposiciones al riesgo de contraparte.	Apartado 3.2.6.1.1
	b) Análisis de las políticas para asegurar garantías reales y establecer reservas crediticias.	Apartado 3.2.6.1.2
	c) Análisis de las políticas con respecto a las exposiciones al riesgo de correlación adversa	Apartado 3.2.6.1.3
	d) Análisis de los efectos del importe de las garantías reales que la entidad tendría que aportar si se produjera un deterioro de su calificación crediticia	Apartado 3.2.6.1.4 Apartado 3.7.5 (tabla 82)
	e) Valor razonable positivo bruto de los contratos, efectos de acuerdos de compensación, exposición crediticia actual después de la compensación, garantías reales mantenidas y exposición crediticia neta de los derivados.	Apartado 3.2.6.2.4
	f) Valor de exposición desglosado por método del mark-to-market, exposición original, método estándar y modelos internos.	Apartado 3.2.6.2
	g) Valor nocional de las coberturas de derivados de crédito y la exposición corriente desglosada por tipos de exposición crediticia.	Apartado 3.2.6.2.4
	h) Importes nocionales de las operaciones con derivados de crédito.	Apartado 3.2.6.2.4
	i) Estimación de α, si aplica.	N/A
Art.440 - Colchones de capital	a) Distribución geográfica de exposiciones crediticias para calcular colchón de capital anticíclico.	Entorno regulatorio en el ejercicio 2017
Art.440 - Colchones de capital	b) Cuantía del colchón específico de capital anticíclico.	Entorno regulatorio en el ejercicio 2017
Art.441 - Indicadores de importancia sistémica global	Divulgación de los indicadores de importancia sistémica.	Entorno regulatorio en el ejercicio 2017
Art.442 - Ajustes por riesgo de crédito	a) Las definiciones a efectos contables de posiciones en mora y deterioradas.	Apartado 3.2.2.1
	b) Descripción de los planteamientos y métodos adoptados para determinar los ajustes por riesgo de crédito general y específico.	Apartado 3.2.2.2
	c) El valor total y medio de las exposiciones tras las compensaciones contables, y sin tener en cuenta los efectos de la reducción del riesgo de crédito, a lo largo del período desglosado por las diversas categorías de exposición.	Apartado 3.2.3.2
	d) Distribución geográfica de las exposiciones, desglosada en áreas significativas por categorías de exposiciones importantes.	Apartado 3.2.3.3
	e) Distribución de las exposiciones por sector o tipo de contraparte, desglosada por categorías de exposición.	Apartado 3.2.3.5
	f) Desglose por vencimiento residual de todas las exposiciones, por tipos de exposición.	Apartado 3.2.3.6
	g) Valor de las exposiciones deterioradas y las exposiciones en mora, los ajustes por riesgo de crédito y las dotaciones por ajustes por riesgo de crédito durante el período por sectores.	Apartado 3.2.3.5
	h) Valor de las exposiciones deterioradas y las exposiciones en mora, los ajustes por riesgo de crédito y las dotaciones por ajustes por riesgo de crédito durante el período por geografía.	Apartado 3.2.3.3
	i) Conciliación de las modificaciones en los ajustes por riesgo de crédito.	Apartado 3.2.3.8
	Los ajustes por riesgo de crédito específico y las recuperaciones registrados directamente en el estado de pérdidas y ganancias, se indicarán por separado.	Apartado 3.2.3.8
Art.443 - Activos libres de cargas	Divulgación de los activos libres de cargas.	Apartado 3.7.6
Art.444 - Utilización de las ECAI	a) Nombres de las ECAI y agencias de crédito a la exportación designadas y las razones de cualquier cambio	Apartado 3.2.4
	b) Categorías de exposición para las que se utiliza cada ECAI.	Apartado 3.2.4
	c) Descripción del proceso utilizado para transferir las evaluaciones crediticias de las emisiones y los emisores a elementos que no figuren en la cartera de negación.	Apartado 3.2.4
	d) Asociación de la calificación crediticia externa de cada ECAI o agencia de crédito a la exportación designada con los niveles de calidad crediticia prescritos en la CRR.	Apartado 3.2.4
	e) Valores de exposición antes y tras la reducción del riesgo de crédito asociados a cada nivel de calidad crediticia prescritos en la CRR.	Apartado 3.2.4.3 Apartado 3.2.6.2.1
Art.445 - Exposición al riesgo de mercado	Divulgación del riesgo de posición, tipo de cambio, liquidación, materias primas y grandes riesgos.	Apartado 3.3.1
Art.446 - Riesgo operacional	Alcance de los métodos de evaluación de los requisitos de fondos propios por riesgo operacional.	Apartado 3.8.6
Art.447 - Exposiciones de renta variable que no figuren en la cartera de negociación	a) Diferenciación entre exposiciones en función de sus objetivos, y una descripción de las técnicas contables y de las metodologías de valoración utilizadas.	Apartado 3.4.2 Apartado 3.4.3
	b) Valor de balance, el valor razonable y, para la renta variable negociada en mercados organizados, una comparación con el precio de mercado cuando exista una diferencia importante con respecto al valor razonable.	Apartado 3.4.5
	c) Tipos, la naturaleza y los importes de las exposiciones en renta variable negociada en mercados organizados y renta variable no cotizada en carteras suficientemente diversificadas, y otras exposiciones.	Apartado 3.4.3
	d) Pérdidas o ganancias acumuladas realizadas procedentes de las ventas y liquidaciones durante el período.	Apartado 3.4.5
	e) Total de pérdidas o ganancias no realizadas, el total por revaluación latentes, y cualesquiera de estos importes incluidos en los fondos propios originales o complementarios.	Apartado 3.4.5
Art.448 - Exposición en riesgo de tipo de interés sobre las posiciones no incluidas en la cartera de negociación	a) Naturaleza del riesgo de tipo de interés y los supuestos básicos, y la frecuencia del cálculo del riesgo de tipo de interés.	Apartado 3.6.1 Apartado 3.6.2
	b) Variación de los ingresos, el valor económico u otra medida pertinente utilizada por la dirección para las perturbaciones al alza y a la baja de los tipos de interés según el método de la dirección para medir el riesgo de tipo de interés, desglosada por divisa.	Apartado 3.6.3
Art.449 - Exposición a posiciones de titulización	a) Objetivos de la entidad en relación con la actividad de titulización.	Apartado 3.2.7.1.1
	b) Naturaleza de otros riesgos, incluido el riesgo de liquidez inherente a los activos titulizados.	Apartado 3.2.7.1.1
	c) Tipo de riesgos en términos de prelación de las posiciones de titulización subyacentes y en términos de los activos subyacentes de estas posiciones de titulización asumidas y conservadas con la actividad de retitulización.	El Grupo BBVA no dispone de activos retitulizados.
	d) Diferentes funciones desempeñadas por la entidad en el proceso de titulización.	Apartado 3.2.7.1.2
	e) Grado de implicación de la entidad en cada una de las funciones a que se refiere la letra d).	Apartado 3.2.7.1.2
	f) Descripción de los procesos aplicados para vigilar las variaciones del riesgo de crédito y de mercado de las exposiciones de titulización, especificando cómo incide el comportamiento de los activos subyacentes en las exposiciones de titulización, y una descripción de cómo difieren estos procesos en el caso de las exposiciones de retitulización.	Apartado 3.2.7.1.1
	g) Descripción de la política que aplica la entidad con respecto al uso de garantías personales y de cobertura para mitigar los riesgos de las exposiciones de titulización y de retitulización conservadas, con identificación de las contrapartes de cobertura significativas, por tipo de exposición pertinente.	Apartado 3.2.8
	h) Métodos para el cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo que aplique la entidad en sus actividades de titulización, especificando los tipos de exposiciones de titulización a los que se aplica cada método.	Apartado 3.2.7.1.3
	i) Tipos de SSPE que la entidad, en calidad de patrocinadora, utiliza para titulizar las exposiciones frente a terceros.	El Grupo BBVA no actúa de patrocinador en ninguna operación de titulización.
	j) Resumen de la política contable que la entidad aplica a sus actividades de titulización.	Apartado 3.2.7.2
	k) Nombres de las ECAI empleadas en las titulizaciones y los tipos de exposiciones para los que se emplea cada agencia.	Apartado 3.2.7.6.1
	l) Descripción del método de evaluación interna.	El Grupo BBVA no hace uso del método de evaluación interna (IAA).
	m) Explicación de los cambios significativos de cualquiera de los datos cuantitativos desde el último período de referencia.	Apartado 3.2.7.5
	n) Por separado para la cartera de negociación y la cartera de inversión, y desglosada por tipo de exposición, la siguiente información: i) el importe total de las exposiciones vivas titulizadas por la entidad. ii) el importe agregado de las posiciones de titulización conservadas o adquiridas e incluidas en el balance, y las exposiciones de titulización fuera del balance. iii) el importe agregado de los activos pendientes de titulización. iv) para las líneas de crédito titulizadas sujetas al tratamiento de amortización anticipada, el importe agregado de las exposiciones y, los requisitos de fondos propios agregados. v) el importe de las posiciones de titulización que se deducen de los fondos propios o cuya ponderación de riesgo es del 1,250 %. vi) un resumen de la actividad de titulización del período en curso.	Apartado 3.2.7.4
	o) Por separado para la cartera de negociación y la cartera de inversión, la siguiente información: i) el importe agregado de las posiciones de titulización conservadas o adquiridas y los correspondientes requisitos de fondos propios, desglosado por bandas de ponderación de riesgo. ii) el importe agregado de las exposiciones de retitulización conservadas o adquiridas, desglosado por exposición antes y después de cobertura o seguro y por exposición frente a los garantes financieros.	Apartado 3.2.7.5
	p) Importe de los activos titulizados deteriorados o en situación de mora y las pérdidas reconocidas por la entidad durante el período en curso, en ambos casos desglosado por tipo de exposición.	Apartado 3.2.7.6.2
	q) Importe total de las exposiciones vivas titulizadas por la entidad y sujetas a requisitos de fondos propios por riesgo de mercado, desglosado por titulizaciones tradicionales y sintéticas, y por tipo de exposición.	Este tipo de operativa no aplica al Grupo BBVA
	r) En su caso, si la entidad ha prestado apoyo, en el sentido del artículo 248, apartado 1, de la CRR y el impacto en los fondos propios.	Este tipo de operativa no aplica al Grupo BBVA
Art.450 - Política de remuneración	a) Información sobre el proceso decisorio para establecer la política de remuneración.	Apartado 5.1
	b) Información sobre la conexión entre remuneración y resultados.	Apartado 5.4
	c) Características más importantes de la concepción del sistema de remuneración.	Apartado 5.3
	d) Ratios entre remuneración fija y variable.	Apartado 5.7
	e) Información sobre los criterios en materia de resultados en que se basa el derecho a acciones, a opciones o a los componentes variables de la remuneración.	Apartado 5.5
	f) Principales parámetros y la motivación de los posibles planes de remuneración variable y otras ventajas no pecuniarias.	Apartado 5.6
	g) Información cuantitativa agregada sobre las remuneraciones, desglosada por ámbito de actividad.	Apartado 5.8
	h) Información cuantitativa agregada sobre las remuneraciones, desglosada por altos directivos y empleados cuyas actividades inciden de manera importante en el perfil de riesgo de la entidad. i) Cuantías de la remuneración para el ejercicio financiero, divididas en remuneración fija y variable, y el número de beneficiarios. ii) Cuantías y la forma de la remuneración variable, divididas en prestaciones pecuniarias, acciones, instrumentos vinculados a las acciones y de otro tipo. iii) Cuantías de las remuneraciones diferidas pendientes de pago, desglosadas por partes atribuidas y no atribuidas. iv) Cuantías de la remuneración diferida concedida durante el ejercicio financiero, pagadas y reducidas mediante ajustes por resultados. v) Pagos por nueva contratación e indemnizaciones por despido efectuados durante el ejercicio financiero, y el número de beneficiarios de dichos pagos. vi) Cuantías de las indemnizaciones por despido concedidas durante el ejercicio financiero, el número de beneficiarios y el importe máximo de este tipo de pagos abonado a una sola persona.	Apartado 5.8
	i) Número de personas que perciben una remuneración de 1 millón EUR o más por ejercicio financiero, desglosado por escalones de 500 000 EUR por lo que respecta a las remuneraciones de entre 1 millón EUR y 5 millones EUR, y desglosado por escalones de 1 millón EUR por lo que respecta a las remuneraciones iguales o superiores a 5 millones EUR.	Apartado 5.8
	j) A petición del Estado miembro o de la autoridad competente, la remuneración total de cada miembro del órgano de dirección o de la alta dirección.	Apartado 5.8
	Para entidades de importancia sistémica, la información de este artículo se pondrá a disposición del público en lo que atañe al órgano de dirección.	Apartado 5.8
Art.451 - Apalancamiento	a) Ratio de apalancamiento.	Apartado 4.1
	b) Medida de la exposición total, y su conciliación con la información relevante que contienen los estados financieros publicados.	Apartado 4.1
	c) Si procede, el importe de los elementos fiduciarios dados de baja.	El Grupo BBVA en su cálculo del ratio de apalancamiento no dispone de elementos fiduciarios dados de baja
	d) Descripción de los procedimientos aplicados para gestionar el riesgo de apalancamiento excesivo.	Apartado 4.3
	e) Descripción de los factores que han incidido en el ratio de apalancamiento durante el período.	Apartado 4.2
Art.452 - Aplicación del método IRB al riesgo de crédito	a) Autorización de la autoridad competente del método o de la transición aprobada.	Apartado 3.2.5.1.1
	b) Explicación y análisis de:	Ver detalles por apartados
	i) Estructura de los sistemas de calificación interna y la relación entre las calificaciones internas y externas.	Apartado 3.2.5.1.2
	ii) Utilización de estimaciones internas para fines distintos del cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo.	Apartado 3.2.5.1.3
	iii) Proceso de gestión y reconocimiento de la reducción del riesgo de crédito.	Apartado 3.2.5.1.4
	iv) Mecanismos de control de los sistemas de calificación.	Apartado 3.2.5.1.5
	c) Descripción del proceso de calificación interna, desglosado por separado para los distintos tipos de exposición.	Apartado 3.2.5.1
	d) Importes de la exposición por tipos de exposición, de manera separada para los métodos AIRB y FIRB.	Apartado 3.2.5.2
	e) En relación con cada categoría de exposición y con un número suficiente de grados de deudores (incluido el impago), que permita una diferenciación significativa del riesgo de crédito, las entidades harán pública información referente a exposiciones totales, indicando la suma de préstamos pendientes y valores de exposición de los compromisos no utilizados si aplica, y la ponderación de riesgo media ponderada por exposición	Apartado 3.2.5.2
	f) Para las exposiciones minoristas, la información indicada en el apartado anterior, de manera que permita una diferenciación significativa del riesgo de crédito (si procede, por grupos).	Apartado 3.2.5.2
	g) Ajustes efectivos por riesgo de crédito en el periodo precedente, así como una explicación de los mismos.	Apartado 3.2.5
	h) Descripción de los factores que hayan afectado al historial de pérdidas durante el ejercicio anterior.	Apartado 3.2.5
	i) Comparación de las estimaciones de la entidad frente a los resultados efectivos durante un período suficiente que permita realizar una evaluación significativa de los resultados que ofrecen los procesos de califiación interna para cada categoría de exposición.	Apartado 3.2.5.3
	j) Para todas las categorías de exposición calculadas de acuerdo a métodos basado en calificaciones internas, divulgar, PD y LGD medias ponderadas por riesgo en porcentaje para cada ubicación geográfica pertinente, cuando aplique.	Apartado 3.2.5.2
Art.453 - Aplicación de técnicas de reducción del riesgo de crédito	a) Políticas y procesos de compensación de partidas dentro y fuera de balance.	Apartado 3.2.6.1.2
	b) Políticas y procesos utilizados en la valoración y gestión de las garantías reales.	Apartado 3.2.6.1.2
	c) Descripción de los principales tipos de garantías reales aceptados por la entidad.	Apartado 3.2.8.2.2
	d) Principales tipos de garantes y contrapartes de derivados de crédito, así como su solvencia.	Apartado 3.2.8.2.2
	e) Concentraciones de riesgo de mercado o de crédito dentro de la reducción de crédito aplicada.	Apartado 3.2.8.4
	f) Valor total de la exposición cubierto por garantías reales, para las entidades en las que el cálculo de la exposición ponderada por riesgo es calculada de conformidad con el método estándar o en base al método basado en calificaciones internas.	Apartado 3.2.8.3
	g) Valor total de la exposición cubierta por garantías personales o derivados de crédito.	Apartado 3.2.5.5 Apartado 3.2.8.3
Art.454 - Aplicación de los métodos avanzados de cálculo al riesgo operacional	Descripción del uso de los seguros y otros mecanismos de transferencia del riesgo a efectos de la reducción de dicho riesgo.	Apartado 3.8.5.1
Art.455 - Aplicación de modelos internos al riesgo de mercado	a) Para cada una de las subcarteras cubiertas: i) Características de los modelos utilizados. ii) Descripción de los procesos seguidos para medir el incremento del riesgo de impago y de migración. iii) Descripción de las pruebas de resistencia aplicadas a la subcartera. iv) Métodos utilizados para realizar pruebas retrospectivas y validar los modelos internos y los procesos de modelización.	Apartado 3.3.4.2.3 Apartado 3.3.4.2.4
	b) Alcance de la autorización de la autoridad competente.	Apartado 3.3.4.1
	c) Descripción de las políticas y procesos para determinar la clasificación de la cartera de negociación, en cumplimiento de los requerimientos de la CRR.	Apartado 3.3
	d) Importes máximo, mínimo y medio del valor en riesgo (VaR), valor en riesgo estresado (SVaR) y cifras de riesgo aplicables a los riesgos de impago incrementales.	Apartado 3.3.4.2.2
	e) Elementos para el cálculo de los requisitos de fondos propios.	Apartado 3.3.4.2.2
	f) Horizonte de liquidez medio ponderado para cada subcartera cubierta por los modelos internos.	Apartado 3.3.4.2.2
	g) una comparación del valor en riesgo diario al cierre de la jornada con las variaciones de un día del valor de la cartera al término del siguiente día hábil.	Apartado 3.3.4.2.4

Correspondencia Apartados Pilar III con Cuentas Anuales Consolidadas del Grupo

La información contenida en este Informe puede complementarse con la información financiera contenida en las Cuentas Anuales Consolidadas del Grupo. A estos efectos, se presenta en la tabla siguiente la correspondencia de los apartados del Informe de Pilar III con las Cuentas Anuales Consolidadas del Grupo.

Bloque	Apartado	CCAA Consolidadas Grupo	IRP (Pilar III)
Introducción	Entorno regulatorio	Nota 32	Introducción
Requerimientos generales de información	Denominación social y diferencias entre grupo consolidable a efectos de normativa de solvencia y criterios contables
	Denominación social y ámbito de aplicación	Nota 1.1	1.1.1
	Diferencias entre grupo consolidable a efectos de normativa de solvencia y criterios contables	N/A	1.1.2
	Conciliación del Balance Público desde el perímetro contable al perímetro regulatorio	Nota 32	1.1.3
	Principales cambios en el perímetro del Grupo en el ejercicio 2017	Nota 3	1.1.4
	Identificación de entidades dependientes con recursos propios inferiores al mínimo exigido. Posibles impedimentos a la transferencia de fondos propios	N/A	1.2
	Exenciones a los requerimientos de capital a nivel individual o subconsolidado	N/A	1.3
Recursos Propios y Capital	Características de los elementos computables	N/A	2.1
	Importe de los recursos propios	Nota 32	2.2
	Perfil de riesgos de la entidad	Nota 7	2.3
	Detalle de los requerimientos de recursos propios mínimos por tipo de riesgo	Nota 32	2.4
	Procedimiento empleado proceso autoevaluación capital	N/A	2.5
Riesgos	Modelo General de control y gestión de Riesgos
	Gobierno y organización	7.1.1	3.1.1
	Marco de Apetito al Riesgo	7.1.2	3.1.2
	Decisiones y procesos	7.1.3	3.1.3
	Evolución, seguimiento y reporting	7.1.4	3.1.4
	Infraestructura	7.1.5	3.1.5
	Cultura de riesgos	7.1.6	3.1.6
	Riesgo de Crédito y Contraparte
	Alcance y naturaleza de los sistemas de medición y de información del Riesgos de Crédito	Nota 7.3	3.2.1
	Definiciones y metodologías contables	Notas 2.2.1, 2.3 y Glosario	3.2.2
	Información sobre los riesgos de crédito	N/A	3.2.3
	Información sobre el método estándar	N/A	3.2.4
	Información sobre el método IRB	N/A	3.2.5
	Información sobre el riesgo de contraparte	N/A	3.2.6
	Información sobre titulizaciones	Nota 2.1	3.2.7
	Información sobre técnicas de reducción del riesgo de crédito	Nota 7.3.2	3.2.8
	Densidad de APRs por áreas geográficas	N/A	3.2.9
	Riesgo de Mercado
	Alcance y naturaleza de los sistemas de medición y de información del Riesgo de Mercado	Nota 7.4.	3.3.1
	Diferencias en la cartera de negociación a efectos de la normativa de solvencia y criterios contables	N/A	3.3.2
	Método Estándar	N/A	3.3.3
	Modelos internos	Nota 7.4.1	3.3.4
	Riesgo estructural de Renta Variable
	Alcance y naturaleza de los sistemas de medición y de información del Riesgo de Renta Variable	Nota 7.4.2	3.4.1
	Distinción entre las carteras mantenidas con ánimo de venta y las carteras mantenidas con fines estratégicos	N/A	3.4.2
	Valor en libros y exposición de las participaciones e instrumentos de capital contenidos en las carteras anteriores	N/A	3.4.3
	Activos ponderados por riesgo de las participaciones e instrumentos de capital	N/A	3.4.4
	Pérdidas y ganancias y ajustes por valoración de las participaciones e instrumentos de capital	Nota 49	3.4.5
	Riesgo de cambio estructural
	Alcance y naturaleza de los sistemas de medición y de información del Riesgo de Cambio	Nota 7.4.2	3.5.1
	Riesgo de Tipo de Interés
	Alcance y naturaleza de los sistemas de medición y de información del Riesgo de Tipo de Interés	Nota 7.4.2	3.6.1
	Naturaleza del riesgo de tipo de interés e hipótesis clave	Nota 7.4.2	3.6.2
	Variaciones en los tipos de interés	Nota 7.4.2	3.6.3
	Riesgo de Liquidez
	Alcance y naturaleza de los sistemas de medición y de información del Riesgo de Liquidez	Nota 7.5.1	3.7.1
	Gobernanza y monitorización	Nota 7.5.1	3.7.2
	Comportamiento de liquidez y financiación en 2017	Nota 7.5.1	3.7.3
	Perspectivas de liquidez y financiación	N/A	3.7.4
	Disclosure LCR	Nota 7.5.1	3.7.5
	Activos comprometidos en operaciones de financiación	Nota 7.5.2	3.7.6
	Riesgo Operacional
	Definición de Riesgo Operacional	Nota 7.6	3.8.1
	Metodología de Riesgo Operacional	N/A	3.8.2
	Modelo de 3 Líneas de Defensa	Nota 1.6	3.8.3
	Principios del modelo de gestión del Riesgo Operacional en BBVA	Nota 7.6	3.8.4
	Métodos Utilizados	N/A	3.8.5
	Perfil de Riesgo Operacional del Grupo	N/A	3.8.6
Remuneraciones	Información sobre remuneraciones	Nota 54	5
Información sobre el sistema de Gobierno Corporativo	Información sobre el sistema de gobierno corporativo	IAGC	6
Hechos posteriores	Hechos posteriores	Nota 56	7

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