Información adicional: Corporate & Investment Banking
Claves
- Crecimiento de la actividad crediticia
- Excelente desempeño del ROF y favorable evolución de los ingresos recurrentes
- Mejora de la eficiencia
- Crecimiento interanual del resultado atribuido
Actividad (1)
(Variación a tipos de cambio constantes respecto al
31-12-22)
(1) No incluye ni las adquisiciones ni las cesiones temporales de activos.
Margen bruto sobre activos totales medios
(Porcentaje a tipos de cambio constantes)
Margen neto
(Millones de euros a tipos de cambio constantes)
(1) A tipos de cambio corrientes: +25,5%.
Resultado atribuido
(Millones de euros a tipos de cambio constantes)
(1) A tipos de cambio corrientes: +32,2%.
Estados financieros e indicadores relevantes de gestión (Millones de euros y porcentaje)
| Cuentas de resultados | 2023 (1) | ∆% | ∆% (2) | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Margen de intereses | 2.102 | 7,7 | 19,5 | 1.952 |
| Comisiones netas | 1,007 | 10,2 | 16,8 | 914 |
| Resultados de operaciones financieras | 1.759 | 56,0 | 78,2 | 1.128 |
| Otros ingresos y cargas de explotación | (64) | 50,0 | 68,1 | (43) |
| Margen bruto | 4.804 | 21,6 | 34,6 | 3.950 |
| Gastos de explotación | (1.260) | 11,9 | 16,1 | (1.125) |
| Gastos de personal | (622) | 15,3 | 17,9 | (540) |
| Otros gastos de administración | (531) | 10,3 | 17,6 | (481) |
| Amortización | (107) | 2,2 | 1,1 | (105) |
| Margen neto | 3.544 | 25,5 | 42,6 | 2.825 |
| Deterioro de activos financieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados | (11) | (89,8) | (82,7) | (104) |
| Provisiones o reversión de provisiones y otros resultados | — | n.s. | n.s. | (12) |
| Resultado antes de impuestos | 3.534 | 30,4 | 46,6 | 2.709 |
| Impuesto sobre beneficios | (1.006) | 31,6 | 47,8 | (764) |
| Resultado del ejercicio | 2.528 | 30,0 | 46,1 | 1.945 |
| Minoritarios | (275) | 14,2 | 60,5 | (241) |
| Resultado atribuido | 2.253 | 32,2 | 44,5 | 1.704 |
| Balances | 31-12-23 | ∆% | ∆% (2) | 31-12-22 |
|---|---|---|---|---|
| Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista | 5.036 | (8,8) | (10,1) | 5.524 |
| Activos financieros a valor razonable | 159.379 | 35,1 | 33,4 | 117.958 |
| De los que: Préstamos y anticipos | 84.126 | 85,5 | 85,8 | 45.360 |
| Activos financieros a coste amortizado | 97.325 | 8,8 | 10,8 | 89,440 |
| De los que: Préstamos y anticipos a la clientela | 78.376 | 1,5 | 3,7 | 77.208 |
| Posiciones inter-áreas activo | — | — | — | — |
| Activos tangibles | 141 | 171,6 | 170,6 | 52 |
| Otros activos | 10.645 | n.s. | n.s. | 862 |
| Total activo/pasivo | 272.526 | 27,4 | 27,6 | 213.836 |
| Pasivos financieros mantenidos para negociar y designados a valor razonable con cambios en resultados | 131.118 | 32,7 | 31,5 | 98.790 |
| Depósitos de bancos centrales y entidades de crédito | 28.161 | 34,2 | 33,7 | 20.987 |
| Depósitos de la clientela | 59.094 | 22,7 | 25,5 | 48.180 |
| Valores representativos de deuda emitidos | 6.076 | 14,8 | 13,5 | 5.292 |
| Posiciones inter-áreas pasivo | 29.657 | 15,8 | 16,9 | 25.609 |
| Otros pasivos | 7.367 | 78,6 | 60,3 | 4.124 |
| Dotación de capital regulatorio | 11.054 | 1,8 | 6,3 | 10.855 |
| Indicadores relevantes y de gestión | 31-12-23 | ∆% | ∆% (2) | 31-12-22 |
|---|---|---|---|---|
| Préstamos y anticipos a la clientela no dudosos en gestión (3) | 77.532 | 0,3 | 2,5 | 77.291 |
| Riesgos dudosos | 905 | 20,1 | 70,7 | 753 |
| Depósitos de clientes en gestión (4) | 53.545 | 13,3 | 16,0 | 47.270 |
| Recursos fuera de balance (5) | 4.189 | 139,4 | 262,6 | 1.750 |
| Ratio de eficiencia (%) | 26,2 | 28,5 |
(1) Para la conversión de la cuenta de resultados en aquellos países en los que se aplica contabilidad por hiperinflación, se emplea el tipo de cambio puntual a 31 de diciembre de 2023.
(2) A tipos de cambio constantes.
(3) No incluye las adquisiciones temporales de activos.
(4) No incluye las cesiones temporales de activos.
(5) Incluye fondos de inversión, carteras gestionadas y otros recursos fuera de balance.
Salvo que expresamente se comunique lo contrario, las tasas de variación que se comentan a continuación, tanto en actividad como en resultados, se hacen a tipos de cambio constantes. Para la conversión de estas cifras en aquellos países en los que se aplica contabilidad por hiperinflación, se emplea el tipo de cambio puntual a 31 de diciembre de 2023. Estas tasas, junto con las de variación a tipos de cambio corrientes, se pueden observar en las tablas adjuntas de estados financieros e indicadores relevantes y de gestión.
Actividad
Lo más relevante de la evolución de la actividad del área en 2023 ha sido:
- La inversión crediticia (crédito a la clientela no dudoso en gestión) se situó por encima del cierre de diciembre de 2022 (+2,5%). Destaca Global Transaction Banking, especialmente en la segunda parte del año; y por áreas geográficas, mención especial al desempeño de Estados Unidos y Europa (excluyendo España), ambos en Investment Banking & Finance.
- Los recursos de clientes continuaron su senda ascendente y crecieron un 22,0% en 2023, manteniendo la tendencia positiva en la gestión de precios.
Lo más relevante de la evolución de la actividad del área en el cuarto trimestre de 2023 ha sido:
- Repunte en la evolución de saldos de inversión crediticia, que se situaron por encima del cierre de septiembre (+1,3%), destacando nuevamente la favorable evolución en Estados Unidos y Europa (excluyendo España), ésta última, gracias al buen desempeño de fin de trimestre.
- Los recursos de clientes se incrementaron un 11,3%, principalmente en México y en Europa (excluyendo España).
Resultados
CIB generó un resultado atribuido de 2.253 millones de euros entre enero y diciembre de 2023. Estos resultados, que no recogen la aplicación de contabilidad por hiperinflación, suponen un 44,5% más en la comparativa interanual y reflejan la aportación de la diversificación de productos y áreas geográficas, así como el avance de los negocios mayoristas del Grupo en su estrategia, apalancada en la globalidad y sostenibilidad, con el propósito de ser relevantes para sus clientes.
La aportación por áreas de negocio, excluyendo el Centro Corporativo, sobre el resultado atribuido acumulado de CIB a cierre de diciembre de 2023 fue la siguiente: 15% España, 29% México, 29% Turquía, 13% América del Sur y 15% Resto de Negocios.
Todas las divisiones han conseguido buenos resultados destacando especialmente el desempeño de Global Transaction Banking (GTB) en todas las áreas geográficas, la aportación de Global Markets y Project Finance en Investment Banking & Finance (IB&F).
Lo más relevante de la evolución interanual de la cuenta de resultados de este agregado se resume a continuación:
- El margen de intereses se situó un 19,5% por encima del mismo periodo del año anterior. Destaca GTB, que evolucionó favorablemente, especialmente en España y la región de América.
- Las comisiones netas registraron un crecimiento del 16,8%, con una evolución positiva en todos los negocios y especialmente en Estados Unidos y México.
- Excelente desempeño del ROF (+78,2%), principalmente gracias a la unidad de Global Markets, por los ingresos generados por la operativa en divisa en mercados emergentes. En cuanto a las áreas geográficas, todas presentaron crecimiento, salvo España que tuvo una ligera caída.
- Los gastos de explotación se incrementaron un 16,1%, con mayores gastos de personal, en parte por las medidas llevadas a cabo por el Grupo para compensar la pérdida de poder adquisitivo de la plantilla y los procesos de revisión salarial, así como por el incremento del número de empleados del área. Por su parte, los gastos generales continúan afectados por la inflación y mayores gastos tecnológicos. A pesar de lo anterior, el ratio de eficiencia se situó en 26,2%, lo que supone una mejora con respecto al año anterior.
- Las dotaciones por deterioro de activos financieros se situaron por debajo del año anterior, en parte debido a las liberaciones en México.
En el cuarto trimestre de 2023 y excluyendo el efecto de la variación de los tipos de cambio, el conjunto de los negocios mayoristas del Grupo generó un resultado atribuido de 597 millones de euros o lo que es lo mismo, un 20,4% con respecto al trimestre precedente. El cuarto trimestre resultó récord en ingresos, destacando los excelentes resultados en Global Markets en mercados emergentes y GTB en todas las áreas geográficas, unido a la liberación de provisiones por deterioro de activos financieros realizadas en el trimestre.